در هنگام جستجو کلمه در قسمت عنوان میتوانید کلمات مورد جستجو را با کاراکتر (-) جدا کنید.
کاربرد نوع شرط:
- جایگاه : پژوهشی
- مجله: مدیریت دارایی و تامین مالی
- نوع مقاله: Journal Article
- کلمات کلیدی: بازده سهام,ناهنجاری اقلام تعهدی,ناهنجاری سرمایهگذاری
- چکیده: ناهنجاری اقلام تعهدی بهعنوان یکی از پدیدههای مشاهدهشده در بازار سرمایه، بسیاری از پژوهشگران را به جستجوی عوامل ایجاد آن واداشته است. هدف پژوهش حاضر، بررسی نقش پراکندگی مقطعی بازده سهام در ناهنجاری اقلام تعهدی و ناهنجاری سرمایهگذاری است. نمونۀ آماری پژوهش، شامل 147 شرکت از بین شرکتهای پذیرفتهشده در بورس اوراق بهادار تهران در سالهای 1386 تا 1393 است. برای آزمون فرضیههای پژوهش از الگوی سهعاملی فاما و فرنچ (1993) استفاده و پراکندگی بازده بهعنوان عامل چهارم به آن اضافه شده است. برای بررسی نقش پراکندگی بازده بر ناهنجاری اقلام تعهدی، الگوی فاما و فرنچ به تفکیک شرکتهای دارای اقلام تعهدی بالا و پایین و بررسی نقش پراکندگی بازده بر ناهنجاری سرمایهگذاری، این الگو به تفکیک شرکتهای دارای سرمایهگذاری زیاد و سرمایهگذاری کم برازش شده است. برازش الگوهای پژوهش یکبار با استفاده از دادههای ترکیبی و بار دیگر به روش سریزمانی به تفکیک سبدهای سرمایهگذاری تدوینشده انجام شده است. نتایج حاصل از پژوهش نشان میدهد پراکندگی بازده سهام در ایجاد ناهنجاری اقلام تعهدی و ناهنجاری سرمایهگذاری نقشی ندارد.
- چکیده انگلیسی: The accrual anomaly as the phenomenon in the capital market has attracted the attention of many experts to its underlying causes. The purpose of this study is to investigate the role of the cross-sectional dispersion of stock returns in the accrual anomaly and investment anomaly in the companies listed in Tehran Stock Exchange. The research sample that was selected using the systematic elimination method includes 147 companies listed in Tehran Stock Exchange in the period of 2007-2014. The Fama and French (1993) model with return dispersion is used in order to test the research hypotheses. For analyzing the role of return dispersion in the accrual anomaly, Fama - French model was fitted by sorting the companies with high and low accruals and for analyzing the role of return dispersion in the investment anomaly, this model was fitted by sorting the companies with high and low investments. Research models were fitted using the combined data and then by using the time series method and sorting the given portfolios. The results show that the stock return dispersion does not affect accrual and investment anomalies.
- انتشار مقاله: 15-12-1394
- نویسندگان: زینب اصغری,افسانه سروش یار,سعید علی احمدی
- مشاهده
- جایگاه : پژوهشی
- مجله: مدیریت دارایی و تامین مالی
- نوع مقاله: Journal Article
- کلمات کلیدی: بازده سهام,ناهنجاری اقلام تعهدی,ناهنجاری سرمایهگذاری
- چکیده: ناهنجاری اقلام تعهدی بهعنوان یکی از پدیدههای مشاهدهشده در بازار سرمایه، بسیاری از پژوهشگران را به جستجوی عوامل ایجاد آن واداشته است. هدف پژوهش حاضر، بررسی نقش پراکندگی مقطعی بازده سهام در ناهنجاری اقلام تعهدی و ناهنجاری سرمایهگذاری است. نمونۀ آماری پژوهش، شامل 147 شرکت از بین شرکتهای پذیرفتهشده در بورس اوراق بهادار تهران در سالهای 1386 تا 1393 است. برای آزمون فرضیههای پژوهش از الگوی سهعاملی فاما و فرنچ (1993) استفاده و پراکندگی بازده بهعنوان عامل چهارم به آن اضافه شده است. برای بررسی نقش پراکندگی بازده بر ناهنجاری اقلام تعهدی، الگوی فاما و فرنچ به تفکیک شرکتهای دارای اقلام تعهدی بالا و پایین و بررسی نقش پراکندگی بازده بر ناهنجاری سرمایهگذاری، این الگو به تفکیک شرکتهای دارای سرمایهگذاری زیاد و سرمایهگذاری کم برازش شده است. برازش الگوهای پژوهش یکبار با استفاده از دادههای ترکیبی و بار دیگر به روش سریزمانی به تفکیک سبدهای سرمایهگذاری تدوینشده انجام شده است. نتایج حاصل از پژوهش نشان میدهد پراکندگی بازده سهام در ایجاد ناهنجاری اقلام تعهدی و ناهنجاری سرمایهگذاری نقشی ندارد.
- چکیده انگلیسی: The accrual anomaly as the phenomenon in the capital market has attracted the attention of many experts to its underlying causes. The purpose of this study is to investigate the role of the cross-sectional dispersion of stock returns in the accrual anomaly and investment anomaly in the companies listed in Tehran Stock Exchange. The research sample that was selected using the systematic elimination method includes 147 companies listed in Tehran Stock Exchange in the period of 2007-2014. The Fama and French (1993) model with return dispersion is used in order to test the research hypotheses. For analyzing the role of return dispersion in the accrual anomaly, Fama - French model was fitted by sorting the companies with high and low accruals and for analyzing the role of return dispersion in the investment anomaly, this model was fitted by sorting the companies with high and low investments. Research models were fitted using the combined data and then by using the time series method and sorting the given portfolios. The results show that the stock return dispersion does not affect accrual and investment anomalies.
- انتشار مقاله: 15-12-1394
- نویسندگان: زینب اصغری,افسانه سروش یار,سعید علی احمدی
- مشاهده
- جایگاه : پژوهشی
- مجله: مدیریت دارایی و تامین مالی
- نوع مقاله: Journal Article
- کلمات کلیدی: بازده سهام,ناهنجاری اقلام تعهدی,ناهنجاری سرمایهگذاری
- چکیده: ناهنجاری اقلام تعهدی بهعنوان یکی از پدیدههای مشاهدهشده در بازار سرمایه، بسیاری از پژوهشگران را به جستجوی عوامل ایجاد آن واداشته است. هدف پژوهش حاضر، بررسی نقش پراکندگی مقطعی بازده سهام در ناهنجاری اقلام تعهدی و ناهنجاری سرمایهگذاری است. نمونۀ آماری پژوهش، شامل 147 شرکت از بین شرکتهای پذیرفتهشده در بورس اوراق بهادار تهران در سالهای 1386 تا 1393 است. برای آزمون فرضیههای پژوهش از الگوی سهعاملی فاما و فرنچ (1993) استفاده و پراکندگی بازده بهعنوان عامل چهارم به آن اضافه شده است. برای بررسی نقش پراکندگی بازده بر ناهنجاری اقلام تعهدی، الگوی فاما و فرنچ به تفکیک شرکتهای دارای اقلام تعهدی بالا و پایین و بررسی نقش پراکندگی بازده بر ناهنجاری سرمایهگذاری، این الگو به تفکیک شرکتهای دارای سرمایهگذاری زیاد و سرمایهگذاری کم برازش شده است. برازش الگوهای پژوهش یکبار با استفاده از دادههای ترکیبی و بار دیگر به روش سریزمانی به تفکیک سبدهای سرمایهگذاری تدوینشده انجام شده است. نتایج حاصل از پژوهش نشان میدهد پراکندگی بازده سهام در ایجاد ناهنجاری اقلام تعهدی و ناهنجاری سرمایهگذاری نقشی ندارد.
- چکیده انگلیسی: The accrual anomaly as the phenomenon in the capital market has attracted the attention of many experts to its underlying causes. The purpose of this study is to investigate the role of the cross-sectional dispersion of stock returns in the accrual anomaly and investment anomaly in the companies listed in Tehran Stock Exchange. The research sample that was selected using the systematic elimination method includes 147 companies listed in Tehran Stock Exchange in the period of 2007-2014. The Fama and French (1993) model with return dispersion is used in order to test the research hypotheses. For analyzing the role of return dispersion in the accrual anomaly, Fama - French model was fitted by sorting the companies with high and low accruals and for analyzing the role of return dispersion in the investment anomaly, this model was fitted by sorting the companies with high and low investments. Research models were fitted using the combined data and then by using the time series method and sorting the given portfolios. The results show that the stock return dispersion does not affect accrual and investment anomalies.
- انتشار مقاله: 15-12-1394
- نویسندگان: زینب اصغری,افسانه سروش یار,سعید علی احمدی
- مشاهده
- جایگاه : پژوهشی
- مجله: علوم و تحقیقات بذر ایران
- نوع مقاله: Journal Article
- کلمات کلیدی: پرولین,کلروفیل,آللوپاتی,شاخص بنیه بذر,سرعت جوانهزنی
- چکیده: بهمنظور بررسی خصوصیات جوانهزنی و رشد اولیه علف هرز خرفه تحت تأثیر غلظتهای عصارهی آبی-الکلی گردو (W) و آقطی (E)، دو آزمایش مجزا بهصورت فاکتوریل بر پایه طرح کاملاً تصادفی با سه تکرار طی یک فصل زراعی (1396) اجرا شد. تیمارها شامل عصاره آبی-الکلی گردو و آقطی بهصورت اثرات اصلی و متقابل در غلظتهای صفر، 20، 60 و 100 درصد بودند. نتایج تجزیه واریانس شرایط آزمایشگاه و گلخانه نشان داد که تیمارهای عصارههای آبی-الکلی گردو و آقطی بر تمامی صفات مورد بررسی اثر معنیداری داشتند. بهطوریکه بیشترین اثر بازدارندگی مربوط به غلظت100 درصد عصارههای آبی-الکلی گردو و آقطی بود. مقایسه میانگین دادههای شرایط آزمایشگاهی نشان داد که با افزایش میزان غلظت عصارههای آبی-الکلی گردو و آقطی در شرایط آزمایشگاهی درصد جوانهزنی، سرعت جوانهزنی، طول ریشهچه، طول ساقهچه، وزن تر و خشک و شاخص بنیه بذر علف هرز خرفه نسبت به شاهد کاهش یافت. مقایسه میانگین دادههای شرایط گلخانه نشان داد که با افزایش میزان غلظت عصارههای آبی-الکلی گردو و آقطی، طول ساقه، تعداد برگ در بوته، میزان رنگیزههای فتوسنتزی مانند کلروفیل a،b و کاروتنوئیدها بهطور معنیداری کاهش و میزان پرولین افزایش یافت. همچنین رشد ریشههای فرعی گیاه خرفه کاهش معنیداری نسبت به شاهد داشت که باعث کاهش رشد و وزن خشک اندام هوایی گیاه خرفه گردید. با توجه به نتایج بهدستآمده در این مطالعه از عصارهی آبی-الکلی برگ گردو و آقطی در غلظت 100 درصد میتوان برای کنترل علف هرز خرفه استفاده کرد.
- چکیده انگلیسی: In order to study germination characteristics and early growth of Portulaca oleracea, under different treatment of Walnut (W) and Elderberry (E), Two separate experiments were carried out in a factorial arrangement a Completely randomized with three replications over a farm season (2017). Treatments included Walnut and Elderberry hydro-alcoholic extract in concentrations of 0, 20, 60 and 100%. Results of the analysis of the variance of the laboratory and the greenhouse showed that the Walnut and Elderberry hydro-alcoholic extract had a significant effect on all the characteristics, So that the highest inhibitory effect was observed in 100% Walnut and 100% Elderberry. comparison of the average data from the experimental section showed that with increasing the the Walnut and Elderberry hydro-alcoholic extract in the experimental section germination percentage, germination speed, root length, stem length, fresh and dry weights, and indices of Portulaca oleracea seeds vigor index were reduced compared to witnesses. comparison of the average data from the greenhouse segment showed that with increasing the concentration of the extract stem length, Stem dry weight, Root dry weight, Number of leaves plant, Number of roots in the plant, photosynthesis pigments such as chlorophyll a, b and carotenoids increased significantly and proline increased. Also, the growth of the roots of the plant has a significant decrease in its meaning. which resulted in a decrease in the dry weight and dry weight of the Portulaca oleracea. according to the results obtained in this study Walnut and Elderberry hydro-alcoholic extract at a concentration of 100% concentration can be used to control Portulaca oleracea.
- انتشار مقاله: 18-04-1398
- نویسندگان: مجتبی صلاحی,بهرام عابدی,ملیحه مرشدلو,مریم آهنگرانی,شعیب جباری قلعه خاکی,زینب اصغری دشتابی,احسان اسماعیلی
- مشاهده